ZARZĄDZENIE NR 50/2013
z dnia 25 czerwca 2013 r.
w sprawie ustalenia zasad dokonywania samooceny systemu kontroli zarządczej
Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. nr 157, poz. 1240 ze zmianami) ustala się następujące zasady dokonywania samooceny w Urzędzie Gminy Skarżysko Kościelne:
§ 1.
1. Samoocena systemu kontroli zarządczej stanowi odrębny proces od bieżącej działalności jednostki.
2. Samooceny systemu kontroli zarządczej dokonuje Wójt Gminy Skarżysko Kościelne przy wsparciu kierowników jednostek organizacyjnych i pracowników.
3. Osobą wyznaczoną do koordynowania samooceny tj. jej przygotowania, przeprowadzenie oraz opracowanie wyników jest koordynator ds. kontroli zarządczej – Sekretarz Gminy.
§. 2
1. Po zakończeniu każdego roku kalendarzowego, jednak nie później niż do dnia 30 stycznia, Wójt Gminy Skarżysko Kościelne organizuje naradę poświęconą na dokonanie samooceny systemu kontroli zarządczej.
2. W trakcie narady poruszane są następujące zagadnienia:
aktualność i adekwatność procedur,
problemy przy praktycznej realizacji procedur,
konieczne modyfikacje procedur,
skuteczność procedur (czy eliminowane są dokumenty i zachowania niespełniające wymogów),
osiągnięcie celów i realizacja zadań w roku bieżącym,
występujące w roku ryzyka i sposób reakcji na nie,
realizacja zasad etycznych (w tym kary porządkowe i dyscyplinarne).
wyniki kontroli zewnętrznych i wewnętrznych, wnioski pokontrolne i ich wykonanie,
ogólny stan systemu kontroli zarządczej.
3. O terminie narady informowani są wyznaczeni pracownicy jednostki i kierownicy jednostek podległych zaproszeni do udziału.
§ 3.
1. Po zakończeniu narady koordynator ds. kontroli zarządczej opracowuje raport
z samooceny.
2. Raport powinien zawierać przynajmniej następujące informacje:
cel przeprowadzanej samooceny,
zakres samooceny (zarówno przedmiotowy, jak i podmiotowy),
wyniki samooceny: ogólna ocena stanu kontroli zarządczej, zidentyfikowane ryzyka, słabości kontroli zarządczej, proponowane działania naprawcze.
§ 4.
1. Wykonanie zarządzenia powierza się wszystkim pracownikom Urzędu Gminy Skarżysko Kościelne.
2. Pracownicy zatrudnieni w Urzędzie Gminy Skarżysko Kościelne pisemnie potwierdzają fakt zapoznania się z niniejszym zarządzeniem.
3. Niniejsze zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i po raz pierwszy ma zastosowanie do dokonania samooceny kontroli zarządczej za rok 2013.
Data wprowadzenia: 2013-07-04 1424
Data upublicznienia: 2013-07-04
Art. czytany: 2432 razy
|
|
